深交所網(wǎng)站日前公布的《關(guān)于對華耀光電科技股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人給予公開譴責(zé)處分的決定》（深證審紀(jì)〔2023〕9號）顯示，2023年5月9日，深交所受理了華耀光電科技股份有限公司（以下簡稱“華耀光電”或發(fā)行人）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請。經(jīng)查明，在發(fā)行上市申請過程中，華耀光電及相關(guān)當(dāng)事人存在以下違規(guī)行為。
一、未在招股說明書中披露實際控制人作為一方當(dāng)事人的重大訴訟。深交所在審核過程中發(fā)現(xiàn)，報告期內(nèi)，發(fā)行人的實際控制人、董事、總經(jīng)理荀建華存在多起作為被告的證券虛假陳述責(zé)任糾紛的未決訴訟，可能對發(fā)行人的經(jīng)營、聲譽等產(chǎn)生影響，但發(fā)行人未按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第57號——招股說明書》（以下簡稱《招股說明書格式準(zhǔn)則》）第八十四條的規(guī)定，在招股說明書中披露相關(guān)訴訟的基本情況、判決及執(zhí)行情況、對發(fā)行人的影響，相關(guān)信息披露不完整。
二、未在招股說明書中充分披露對投資者作出價值判斷和投資決策具有重要影響的事項。深交所在審核過程中關(guān)注到，荀建華曾為億晶光電科技股份有限公司（以下簡稱“億晶光電”）的實際控制人、董事長，其在2017年轉(zhuǎn)讓億晶光電控制權(quán)過程中，因存在信息披露違法違規(guī)行為，先后被上海證券交易所給予公開譴責(zé)的紀(jì)律處分，被寧波證監(jiān)局實施警告并罰款30萬元的行政處罰。荀建華作為發(fā)行人的實際控制人、董事和總經(jīng)理，曾多次受到重大監(jiān)管處罰，對于投資者判斷發(fā)行人價值和作出相關(guān)投資決策具有重要影響，但發(fā)行人未按照《招股說明書格式準(zhǔn)則》第三條的規(guī)定，在招股說明書中披露上述對投資者作出價值判斷和投資決策具有重要影響的事項，相關(guān)信息披露不充分。
三、出現(xiàn)重大負(fù)面輿情后未及時主動向深交所報告。在深交所審核過程中，媒體對荀建華多次受到重大監(jiān)管處罰等相關(guān)事項進行廣泛報道，并對發(fā)行人本次發(fā)行上市的合法合規(guī)性產(chǎn)生質(zhì)疑。發(fā)行人未密切關(guān)注媒體的重大負(fù)面報道，在深交所詢問和要求核查前，發(fā)行人未按照《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十五條的規(guī)定，及時主動向深交所報告、作出解釋說明，并按規(guī)定履行信息披露義務(wù)，導(dǎo)致負(fù)面輿情持續(xù)發(fā)酵，市場影響惡劣。
深交所認(rèn)為，招股說明書是發(fā)行上市審核的重要文件，市場和投資者對此高度關(guān)注。華耀光電未按照《招股說明書格式準(zhǔn)則》的規(guī)定，在招股說明書中披露實際控制人、董事、總經(jīng)理荀建華作為被告的重大訴訟以及受到重大監(jiān)管處罰等信息，在出現(xiàn)重大輿情后未及時向本所報告。華耀光電是信息披露第一責(zé)任人，實際控制人、董事、總經(jīng)理荀建華是違規(guī)行為的直接責(zé)任人；荀耀、姚晶作為共同實際控制人以及華耀光電的董事長、董事，理應(yīng)知悉荀建華涉及的訴訟、處罰等信息，但仍在招股說明書中簽字并作出不實承諾，亦對違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。
華耀光電、荀建華、荀耀、姚晶上述行為違反《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第二十五條、第二十六條、第六十五條等規(guī)定，同時，違規(guī)行為市場影響惡劣，具有《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實施辦法》第十三條規(guī)定的從重、加重處分情形。
鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，依據(jù)《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第七十三條、第七十四條，經(jīng)深交所紀(jì)律處分委員會審議通過，決定：
一、對華耀光電科技股份有限公司給予公開譴責(zé)的處分；
二、對華耀光電科技股份有限公司實際控制人、董事、總經(jīng)理荀建華給予公開譴責(zé)的處分；
三、對華耀光電科技股份有限公司實際控制人、董事長荀耀給予公開譴責(zé)的處分；
四、對華耀光電科技股份有限公司實際控制人、董事姚晶給予公開譴責(zé)的處分。
此外，深交所網(wǎng)站同日披露的《關(guān)于對北京市君合律師事務(wù)所及相關(guān)當(dāng)事人給予通報批評處分的決定》（深證審紀(jì)〔2023〕8號）顯示，北京市君合律師事務(wù)所（以下簡稱“君合律所”）為華耀光電首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請項目申報律師事務(wù)所，石鐵軍、劉鑫為項目簽字律師。經(jīng)查明，君合律所及簽字律師石鐵軍、劉鑫在執(zhí)業(yè)過程中，未按規(guī)定對上述華耀光電實際控制人作為一方當(dāng)事人的重大訴訟進行充分核查、未督促華耀光電在招股說明書中充分披露對投資者作出價值判斷和投資決策具有重要影響的事項、未及時核查關(guān)于華耀光電的重大負(fù)面輿情并主動向深交所報告，
上述行為違反《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第二十八條、第六十五條等規(guī)定，同時，違規(guī)行為市場影響惡劣，具有《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實施辦法》第十三條規(guī)定的從重、加重處分情形。
鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，依據(jù)深交所《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第七十三條、第七十四條，經(jīng)深交所紀(jì)律處分委員會審議通過，決定對北京市君合律師事務(wù)所、石鐵軍、劉鑫給予通報批評的處分，對于上述違規(guī)行為及處分，將記入誠信檔案，并向社會公開。
深交所網(wǎng)站同日披露的《關(guān)于對中國銀河證券股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人給予通報批評處分的決定》（深證審紀(jì)〔2023〕10號）顯示，中國銀河證券股份有限公司（以下簡稱“銀河證券”或者保薦人）及保薦代表人陳召軍、姚召五在執(zhí)業(yè)華耀光電首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請項目過程中，未按規(guī)定對華耀光電實際控制人作為一方當(dāng)事人的重大訴訟進行充分核查、未督促華耀光電在招股說明書中充分披露對投資者作出價值判斷和投資決策具有重要影響的事項、未及時核查關(guān)于華耀光電的重大負(fù)面輿情并主動向深交所報告。
上述行為違反《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第二十七條、第六十五條等規(guī)定，同時，違規(guī)行為市場影響惡劣，具有《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實施辦法》第十三條規(guī)定的從重、加重處分情形。
鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，依據(jù)《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第七十三條、第七十四條，經(jīng)深交所紀(jì)律處分委員會審議通過，決定對中國銀河證券股份有限公司、陳召軍、姚召五給予通報批評的處分，記入誠信檔案，并向社會公開。
此前，深交所網(wǎng)站6月30日發(fā)布《關(guān)于終止對華耀光電科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市審核的決定》（深證上審〔2023〕552號）。深交所于2023年5月9日依法受理了華耀光電首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請文件，并依法依規(guī)進行了審核。2023年6月30日，華耀光電向深交所提交了《華耀光電科技股份有限公司關(guān)于撤回首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件的申請》，保薦人向深交所提交了《中國銀河證券股份有限公司關(guān)于撤回華耀光電科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件的申請》。根據(jù)《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十二條的有關(guān)規(guī)定，深交所決定終止對華耀光電首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的審核。
華耀光電2023年5月9日披露的招股書（申報稿）顯示，華耀光電的保薦機構(gòu)（主承銷商）為中國銀河證券股份有限公司，保薦代表人為陳召軍、姚召五；發(fā)行律師事務(wù)所為北京市君合律師事務(wù)所，經(jīng)辦律師為石鐵軍、劉鑫。
華耀光電主營業(yè)務(wù)為單晶硅棒、單晶硅片的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。
截至招股說明書簽署日，華耀投資直接持有公司16,700萬股股份，占公司本次發(fā)行前股本總額的70.46%，系公司的控股股東。公司實際控制人為荀耀、姚晶、荀建華。荀耀、姚晶系夫妻關(guān)系，兩人分別持有華耀投資51%、49%的股權(quán)，通過華耀投資間接控制公司70.46%的股份；荀耀作為常州益順、常州益發(fā)的執(zhí)行事務(wù)合伙人，常州益順、常州益發(fā)合計持有公司2.09%的股份，荀耀通過常州益順、常州益發(fā)間接控制公司2.09%的股份。荀建華為荀耀的父親，荀建華直接持有公司13.92%的股份。荀耀、姚晶、荀建華合計控制公司86.48%的股份。因此，荀耀、姚晶、荀建華為公司的實際控制人。
華耀光電原擬在深交所創(chuàng)業(yè)板發(fā)行的股票數(shù)量不超過7,900萬股，不低于發(fā)行后總股本的25%，原擬募集資金290,495.00萬元，用于12GW單晶硅片生產(chǎn)項目（二期）、年產(chǎn)10GW高效N型（異質(zhì)結(jié)）電池項目（一期）、技術(shù)研發(fā)中心項目、補充流動資金。
據(jù)財聯(lián)社報道，華耀光電創(chuàng)業(yè)板IPO于今年5月9日獲受理，在短短51天后便結(jié)束了它的上市之路。6月30日，華耀光電撤回申請文件，IPO流程就此終止。荀建華作為華耀光電的實控人、董事、總經(jīng)理，在擔(dān)任億晶光電的實控人、董事長期間，存在偷偷減持套現(xiàn)、轉(zhuǎn)移實控人等多項信披違法違規(guī)行為。但對于這段黑歷史，在華耀光電IPO的招股書中只字未提，保薦機構(gòu)也未能充分核查，督促其予以補充。
據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟報道報道，2003年荀建華成立億晶公司。2011年，他推動億晶光電選擇借殼海通集團登陸資本市場，成為A股“光伏電池組件第一股”，簽下“對賭協(xié)議”。億晶光電的業(yè)績自第一年后連連走低。2016年至2017年，荀建華分多次將所持的20%股份作價30億元轉(zhuǎn)讓。2017年5月26日，億晶光電發(fā)布公告，荀建華與勤誠達投資所簽署的協(xié)議涉及的轉(zhuǎn)讓股權(quán)為2.35億股，交易價格30億元。因違反信披規(guī)定，荀建華及億晶光電收到證監(jiān)會的處罰。
《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第二十五條規(guī)定：發(fā)行人應(yīng)當(dāng)誠實守信，依法充分披露投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息，充分揭示當(dāng)前及未來可預(yù)見對發(fā)行人構(gòu)成重大不利影響的直接和間接風(fēng)險，保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整，簡明清晰、通俗易懂，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)綜合考慮執(zhí)業(yè)能力、誠信記錄、市場形象等情況，審慎選擇保薦人和證券服務(wù)機構(gòu)。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)要求，依法向其提供真實、準(zhǔn)確、完整的財務(wù)會計資料和其他資料，配合相關(guān)機構(gòu)開展盡職調(diào)查和其他相關(guān)工作。
《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第二十六條規(guī)定：發(fā)行人的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等相關(guān)主體應(yīng)當(dāng)誠實守信，保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整，依法作出并履行相關(guān)承諾，不得損害投資者合法權(quán)益。前款規(guī)定的相關(guān)主體、發(fā)行人的有關(guān)股東應(yīng)當(dāng)配合相關(guān)機構(gòu)開展盡職調(diào)查和其他相關(guān)工作，不得要求或者協(xié)助發(fā)行人進行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等違法違規(guī)行為。
《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第二十七條規(guī)定：保薦人及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)誠實守信、勤勉盡責(zé)，保證招股說明書及其出具發(fā)行保薦書、上市保薦書等文件的真實、準(zhǔn)確、完整。保薦人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范的要求，充分了解發(fā)行人經(jīng)營情況、風(fēng)險和發(fā)展前景，以提高上市公司質(zhì)量為導(dǎo)向，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，對發(fā)行上市申請文件進行審慎核查，對發(fā)行人是否符合板塊定位、發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求作出專業(yè)判斷，審慎作出推薦決定。
《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第二十八條規(guī)定：會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等證券服務(wù)機構(gòu)及相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)誠實守信、勤勉盡責(zé)，保證所出具文件的真實性、準(zhǔn)確性和完整性，招股說明書不因引用其所出具的專業(yè)意見而出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。證券服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、中國證監(jiān)會依法制定的監(jiān)管規(guī)則、業(yè)務(wù)規(guī)則、本行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道德規(guī)范、本所依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則及其他相關(guān)規(guī)定，建立并保持有效的質(zhì)量控制體系和投資者保護機制，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，對與其專業(yè)職責(zé)有關(guān)的業(yè)務(wù)事項進行核查驗證，履行特別注意義務(wù)，對其他業(yè)務(wù)事項履行普通注意義務(wù)，審慎發(fā)表專業(yè)意見。證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)配合本所的自律管理，在規(guī)定的期限內(nèi)提供、報送或者披露相關(guān)資料、信息，并保證其提供、報送或者披露的資料、信息真實、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。證券服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶委托文件、核查和驗證資料、工作底稿以及與質(zhì)量控制、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營有關(guān)的信息和資料。
《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十五條規(guī)定：本所受理發(fā)行上市申請后至股票上市交易前，發(fā)行人及其保薦人應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注公共媒體關(guān)于發(fā)行人的重大報道、市場傳聞。相關(guān)報道、傳聞與發(fā)行人信息披露存在重大差異，所涉事項可能對本次發(fā)行上市產(chǎn)生重大影響的，發(fā)行人及其保薦人應(yīng)當(dāng)向本所作出解釋說明，并按規(guī)定履行信息披露義務(wù)；保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)進行必要的核查并將核查結(jié)果向本所報告。
《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第七十三條規(guī)定：本所在發(fā)行上市審核中，可以根據(jù)本規(guī)則及本所相關(guān)規(guī)則實施下列紀(jì)律處分：
（一）通報批評；
（二）公開譴責(zé)；
（三）六個月至五年內(nèi)不接受發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請文件；
（四）三個月至三年內(nèi)不接受保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)提交的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件；
（五）三個月至三年內(nèi)不接受保薦代表人及保薦人其他相關(guān)責(zé)任人員、證券服務(wù)機構(gòu)相關(guān)責(zé)任人員簽字的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件；
（六）公開認(rèn)定發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員三年以上不適合擔(dān)任發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員；
（七）本所規(guī)定的其他紀(jì)律處分。
《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第七十四條規(guī)定：本規(guī)則第十條規(guī)定的主體出現(xiàn)下列情形之一的，本所視情節(jié)輕重采取口頭警示、書面警示、約見談話、要求限期改正等自律監(jiān)管措施，或者給予通報批評、公開譴責(zé)、三個月至一年內(nèi)不接受保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及相關(guān)責(zé)任人員提交或者簽字的發(fā)行上市申請文件及信息披露文件、六個月至一年內(nèi)不接受發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請文件等紀(jì)律處分：
（一）制作、出具的發(fā)行上市申請文件不符合要求，或者擅自改動招股說明書等發(fā)行上市申請文件；
（二）發(fā)行上市申請文件、信息披露文件內(nèi)容存在重大缺陷，文件披露的內(nèi)容表述不清，邏輯混亂，嚴(yán)重影響投資者理解和審核工作開展；
（三）發(fā)行上市申請文件、信息披露文件未做到真實、準(zhǔn)確、完整，但未達到虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏的程度；
（四）發(fā)行上市申請文件前后存在相互矛盾或者同一事實表述不一致等實質(zhì)性差異且無合理理由；
（五）未在規(guī)定時限內(nèi)回復(fù)審核問詢，且未說明理由；
（六）未及時報告相關(guān)重大事項或者未及時披露；
（七）本所認(rèn)定的其他情形。
以下為原文：
深圳證券交易所文件
深證審紀(jì)〔2023〕9號
關(guān)于對華耀光電科技股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人給予公開譴責(zé)處分的決定
當(dāng)事人：
華耀光電科技股份有限公司，住所：內(nèi)蒙古自治區(qū)呼和浩特市如意工業(yè)園區(qū)沙爾沁鎮(zhèn)陽光大街北、工農(nóng)路東；
荀建華，華耀光電科技股份有限公司實際控制人、董事、總經(jīng)理；
荀耀，華耀光電科技股份有限公司實際控制人、董事長；
姚晶，華耀光電科技股份有限公司實際控制人、董事。
2023年5月9日，本所受理了華耀光電科技股份有限公司（以下簡稱華耀光電或者發(fā)行人）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請。經(jīng)查明，在發(fā)行上市申請過程中，華耀光電及相關(guān)當(dāng)事人存在以下違規(guī)行為：
一、未在招股說明書中披露實際控制人作為一方當(dāng)事人的重大訴訟
本所在審核過程中發(fā)現(xiàn)，報告期內(nèi)，發(fā)行人的實際控制人、董事、總經(jīng)理荀建華存在多起作為被告的證券虛假陳述責(zé)任糾紛的未決訴訟，可能對發(fā)行人的經(jīng)營、聲譽等產(chǎn)生影響，但發(fā)行人未按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第57號——招股說明書》（以下簡稱《招股說明書格式準(zhǔn)則》）第八十四條的規(guī)定，在招股說明書中披露相關(guān)訴訟的基本情況、判決及執(zhí)行情況、對發(fā)行人的影響，相關(guān)信息披露不完整。
二、未在招股說明書中充分披露對投資者作出價值判斷和投資決策具有重要影響的事項
本所在審核過程中關(guān)注到，荀建華曾為億晶光電科技股份有限公司（以下簡稱億晶光電）的實際控制人、董事長，其在2017年轉(zhuǎn)讓億晶光電控制權(quán)過程中，因存在信息披露違法違規(guī)行為，先后被上海證券交易所給予公開譴責(zé)的紀(jì)律處分，被寧波證監(jiān)局實施警告并罰款30萬元的行政處罰。荀建華作為發(fā)行人的實際控制人、董事和總經(jīng)理，曾多次受到重大監(jiān)管處罰，對于投資者判斷發(fā)行人價值和作出相關(guān)投資決策具有重要影響，但發(fā)行人未按照《招股說明書格式準(zhǔn)則》第三條的規(guī)定，在招股說明書中披露上述對投資者作出價值判斷和投資決策具有重要影響的事項，相關(guān)信息披露不充分。
三、出現(xiàn)重大負(fù)面輿情后未及時主動向本所報告
在本所審核過程中，媒體對荀建華多次受到重大監(jiān)管處罰等相關(guān)事項進行廣泛報道，并對發(fā)行人本次發(fā)行上市的合法合規(guī)性產(chǎn)生質(zhì)疑。發(fā)行人未密切關(guān)注媒體的重大負(fù)面報道，在本所詢問和要求核查前，發(fā)行人未按照《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）第六十五條的規(guī)定，及時主動向本所報告、作出解釋說明，并按規(guī)定履行信息披露義務(wù)，導(dǎo)致負(fù)面輿情持續(xù)發(fā)酵，市場影響惡劣。
招股說明書是發(fā)行上市審核的重要文件，市場和投資者對此高度關(guān)注。華耀光電未按照《招股說明書格式準(zhǔn)則》的規(guī)定，在招股說明書中披露實際控制人、董事、總經(jīng)理荀建華作為被告的重大訴訟以及受到重大監(jiān)管處罰等信息，在出現(xiàn)重大輿情后未及時向本所報告。華耀光電是信息披露第一責(zé)任人，實際控制人、董事、總經(jīng)理荀建華是違規(guī)行為的直接責(zé)任人；荀耀、姚晶作為共同實際控制人以及華耀光電的董事長、董事，理應(yīng)知悉荀建華涉及的訴訟、處罰等信息，但仍在招股說明書中簽字并作出不實承諾，亦對違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。
華耀光電、荀建華、荀耀、姚晶上述行為違反《審核規(guī)則》第二十五條、第二十六條、第六十五條等規(guī)定，同時，違規(guī)行為市場影響惡劣，具有《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實施辦法》第十三條規(guī)定的從重、加重處分情形。
鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，依據(jù)本所《審核規(guī)則》第七十三條、第七十四條，經(jīng)本所紀(jì)律處分委員會審議通過，本所作出如下處分決定：
一、對華耀光電科技股份有限公司給予公開譴責(zé)的處分；
二、對華耀光電科技股份有限公司實際控制人、董事、總經(jīng)理荀建華給予公開譴責(zé)的處分；
三、對華耀光電科技股份有限公司實際控制人、董事長荀耀給予公開譴責(zé)的處分；
四、對華耀光電科技股份有限公司實際控制人、董事姚晶給予公開譴責(zé)的處分。
華耀光電、荀建華、荀耀、姚晶對本所作出的紀(jì)律處分決定不服的，可以在收到本紀(jì)律處分決定書之日起的十五個交易日內(nèi)向本所申請復(fù)核。復(fù)核申請應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一通過本所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)提交，或者通過郵寄、現(xiàn)場遞交方式提交給本所指定聯(lián)系人。
對于當(dāng)事人上述違規(guī)行為及本所給予的處分，本所將記入誠信檔案，并向社會公開。
當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和本所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，誠實守信，依法充分披露投資者作出價值判斷和投資決策所必須的信息，保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整。
深圳證券交易所
2023年9月22日
深圳證券交易所文件
深證審紀(jì)〔2023〕8號
關(guān)于對北京市君合律師事務(wù)所及相關(guān)當(dāng)事人給予通報批評處分的決定
當(dāng)事人：
北京市君合律師事務(wù)所，住所：北京市東城區(qū)建國門北大街8號華潤大廈20層，華耀光電科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市項目申報律師事務(wù)所；
石鐵軍，華耀光電科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市項目簽字律師；
劉鑫，華耀光電科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市項目簽字律師。
2023年5月9日，本所受理了華耀光電科技股份有限公司（以下簡稱發(fā)行人）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請，北京市君合律師事務(wù)所（以下簡稱君合律所）為項目申報律師事務(wù)所，石鐵軍、劉鑫為項目簽字律師。經(jīng)查明，君合律所及簽字律師石鐵軍、劉鑫在執(zhí)業(yè)過程中存在以下違規(guī)行為：
一、未按規(guī)定對發(fā)行人實際控制人作為一方當(dāng)事人的重大訴訟進行充分核查
本所在審核過程中發(fā)現(xiàn)，報告期內(nèi)，發(fā)行人的實際控制人、董事、總經(jīng)理荀建華存在多起作為被告的證券虛假陳述責(zé)任糾紛的未決訴訟，發(fā)行人未在招股說明書中披露。《監(jiān)管規(guī)則適用指引——法律類第2號：律師事務(wù)所從事首次公開發(fā)行股票并上市法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則》《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第4號》規(guī)定，律師應(yīng)當(dāng)全面核查報告期內(nèi)發(fā)生或雖在報告期外發(fā)生但仍對發(fā)行人產(chǎn)生較大影響的訴訟或仲裁的相關(guān)情況。經(jīng)查《律師工作報告》，君合律所及簽字律師簡要發(fā)表核查意見稱“不存在可能對發(fā)行人產(chǎn)生重大影響的訴訟或仲裁事項”，未見其按照上述規(guī)定對荀建華涉訴事項執(zhí)行的核查程序及核查過程，相關(guān)核查工作不充分，核查結(jié)論與發(fā)行人實際情況不符。
二、未督促發(fā)行人在招股說明書中充分披露對投資者作出價值判斷和投資決策具有重要影響的事項
本所在審核過程中關(guān)注到，荀建華曾為億晶光電科技股份有限公司（以下簡稱億晶光電）的實際控制人、董事長，其在2017年轉(zhuǎn)讓億晶光電控制權(quán)過程中，因存在信息披露違法違規(guī)行為，先后被上海證券交易所給予公開譴責(zé)的紀(jì)律處分，被寧波證監(jiān)局實施警告并罰款30萬元的行政處罰。荀建華作為發(fā)行人的實際控制人、董事和總經(jīng)理，曾多次受到重大監(jiān)管處罰，對于投資者判斷發(fā)行人價值和作出相關(guān)投資決策具有重要影響，但發(fā)行人未在招股說明書中予以披露。君合律所及簽字律師未對荀建華多次受到重大監(jiān)管處罰的情況予以充分核查，未能督促發(fā)行人在招股說明書中充分披露上述對投資者作出價值判斷和投資決策具有重要影響的事項。
三、未及時核查關(guān)于發(fā)行人的重大負(fù)面輿情并主動向本所報告
在本所審核過程中，媒體對荀建華多次受到重大監(jiān)管處罰等相關(guān)事項進行廣泛報道，并對發(fā)行人本次發(fā)行上市的合法合規(guī)性產(chǎn)生質(zhì)疑。在本所詢問和要求核查前，君合律所及簽字律師未按照《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）第六十五條的規(guī)定，對關(guān)于發(fā)行人的重大負(fù)面輿情及時進行核查并主動向本所報告，導(dǎo)致負(fù)面輿情持續(xù)發(fā)酵，市場影響惡劣。君合律所、石鐵軍、劉鑫作為項目申報律師事務(wù)所和簽字律師，未按照執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求全面核查發(fā)行人實際控制人、董事、總經(jīng)理作為一方當(dāng)事人涉及的訴訟情況，未能督促發(fā)行人充分披露對投資者作出投資決策具有重要影響的信息，未及時核查關(guān)于發(fā)行人的重大負(fù)面報道并主動向本所報告。上述行為違反《審核規(guī)則》第二十八條、第六十五條等規(guī)定，同時，違規(guī)行為市場影響惡劣，具有《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實施辦法》第十三條規(guī)定的從重、加重處分情形。
鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，依據(jù)本所《審核規(guī)則》第七十三條、第七十四條，經(jīng)本所紀(jì)律處分委員會審議通過，本所決定對北京市君合律師事務(wù)所、石鐵軍、劉鑫給予通報批評的處分。對于當(dāng)事人上述違規(guī)行為及本所給予的處分，本所將記入誠信檔案，并向社會公開。
當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范的規(guī)定，誠實守信、勤勉盡責(zé)，認(rèn)真履行律師專業(yè)職責(zé)，審慎發(fā)表專業(yè)意見，保證招股說明書中與專業(yè)職責(zé)有關(guān)的業(yè)務(wù)事項和所出具文件的真實、準(zhǔn)確、完整。
深圳證券交易所
2023年9月22日
深圳證券交易所文件
深證審紀(jì)〔2023〕10號
關(guān)于對中國銀河證券股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人給予通報批評處分的決定
當(dāng)事人：
中國銀河證券股份有限公司，住所：北京市西城區(qū)金融大街35號2-6層，華耀光電科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市項目保薦人；
陳召軍，華耀光電科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市項目保薦代表人；
姚召五，華耀光電科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市項目保薦代表人。
2023年5月9日，本所受理了中國銀河證券股份有限公司（以下簡稱銀河證券或者保薦人）推薦的華耀光電科技股份有限公司（以下簡稱發(fā)行人）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請，陳召軍、姚召五為項目保薦代表人。經(jīng)查明，保薦人及保薦代表人在執(zhí)業(yè)過程中存在以下違規(guī)行為：
一、未按規(guī)定對發(fā)行人實際控制人作為一方當(dāng)事人的重大訴訟進行充分核查
本所在審核過程中發(fā)現(xiàn)，報告期內(nèi)，發(fā)行人的實際控制人、董事、總經(jīng)理荀建華存在多起作為被告的證券虛假陳述責(zé)任糾紛的未決訴訟，發(fā)行人未在招股說明書中披露?！侗Ｋ]人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第4號》規(guī)定，保薦人應(yīng)當(dāng)全面核查報告期內(nèi)發(fā)生或雖在報告期外發(fā)生但仍對發(fā)行人產(chǎn)生較大影響的訴訟或仲裁的相關(guān)情況。經(jīng)查《保薦工作報告》，保薦人及保薦代表人簡要發(fā)表核查意見稱“不存在可能對發(fā)行人產(chǎn)生重大影響的訴訟或仲裁事項”，未見其按照上述規(guī)定對荀建華涉訴事項執(zhí)行的核查程序及核查過程，相關(guān)核查工作不充分，核查結(jié)論與發(fā)行人實際情況不符。
二、未督促發(fā)行人在招股說明書中充分披露對投資者作出價值判斷和投資決策具有重要影響的事項
本所在審核過程中關(guān)注到，荀建華曾為億晶光電科技股份有限公司（以下簡稱億晶光電）的實際控制人、董事長，其在2017年轉(zhuǎn)讓億晶光電控制權(quán)過程中，因存在信息披露違法違規(guī)行為，先后被上海證券交易所給予公開譴責(zé)的紀(jì)律處分，被寧波證監(jiān)局實施警告并罰款30萬元的行政處罰。荀建華作為發(fā)行人的實際控制人、董事和總經(jīng)理，曾多次受到重大監(jiān)管處罰，對于投資者判斷發(fā)行人價值和作出相關(guān)投資決策具有重要影響，但發(fā)行人未在招股說明書中予以披露。保薦人及保薦代表人未對荀建華多次受到重大監(jiān)管處罰的情況予以充分核查，并督促發(fā)行人在招股說明書中充分披露上述對投資者作出價值判斷和投資決策具有重要影響的事項。
三、未及時核查關(guān)于發(fā)行人的重大負(fù)面輿情并主動向本所報告
在本所審核過程中，媒體對荀建華多次受到重大監(jiān)管處罰等相關(guān)事項進行廣泛報道，并對發(fā)行人本次發(fā)行上市的合法合規(guī)性產(chǎn)生質(zhì)疑。保薦人及保薦代表人未密切關(guān)注關(guān)于發(fā)行人的重大負(fù)面報道，在本所詢問和要求核查前，未按照《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）第六十五條的規(guī)定，對關(guān)于發(fā)行人的重大負(fù)面輿情及時進行核查并主動向本所報告，導(dǎo)致負(fù)面輿情持續(xù)發(fā)酵，市場影響惡劣。
銀河證券、陳召軍、姚召五作為發(fā)行人的保薦人和保薦代表人，未按照執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求全面核查發(fā)行人實際控制人、董事、總經(jīng)理作為一方當(dāng)事人涉及的訴訟情況，未能督促發(fā)行人充分披露對投資者作出投資決策具有重要影響的信息，未及時核查關(guān)于發(fā)行人的重大負(fù)面報道并主動向本所報告。上述行為違反《審核規(guī)則》第二十七條、第六十五條等規(guī)定，同時，違規(guī)行為市場影響惡劣，具有《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實施辦法》第十三條規(guī)定的從重、加重處分情形。
鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，依據(jù)《審核規(guī)則》第七十三條、第七十四條，經(jīng)本所紀(jì)律處分委員會審議通過，本所決定對中國銀河證券股份有限公司、陳召軍、姚召五給予通報批評的處分。
對于當(dāng)事人上述違規(guī)行為及本所給予的處分，本所將記入誠信檔案，并向社會公開。
當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范的規(guī)定，以提高上市公司質(zhì)量為導(dǎo)向，誠實守信、勤勉盡責(zé)，認(rèn)真履行保薦職責(zé)，切實提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，保證招股說明書和出具文件的真實、準(zhǔn)確、完整。
深圳證券交易所
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